Вопрос по финансам

[Лиса*]

Можно ли при формировании приходного кассового ордера или банковской выписки использовать курс приема денег у клиента, при этом для каждого клиента он может быть свой. Поясню вопрос.
Получено от покупателя А 30 000 руб. по курсу для покупателя А 30руб./доллар
Курс ЦБ на день приема денег в кассу – 29 руб за доллар
Автоматически делаются проводки (корпоративная валюта у.е.=доллар)
Дт 50 Кт 62 на сумму 1000у.е.
Дт 50 Кт91 на сумму 300000*(1/29-1/30)=34,5 у.е. курсовая разница

В этот же день получено от покупателя Б 30 000 руб. по курсу для покупателя Б 29,5руб./доллар
Автоматически делаются проводки (корпоративная валюта у.е.=доллар)
Дт 50 Кт 62 на сумму 1017у.е.
Дт 50 Кт91 на сумму 300000*(1/29-1/29,5)=17,5 у.е. курсовая разница

Это связано с тем, что деньги принимаются у клиентов по разным курсам, а сдаются в кассу в один день.
Аналогично по банковским выпискам.
Аналогичный вопрос можно задать и по поставщикам, поскольку зачет платежа идет по индивидуальному курсу для каждого поставщика.

[ppson]

Цитата:

Изначально опубликовано Лиса*
Можно ли при формировании приходного кассового ордера или банковской выписки использовать курс приема денег у клиента, при этом для каждого клиента он может быть свой.

Для банковской выписки можно.
Для кассовый операций оказывается есть проблемы
см http://www.axforum.info/forums/showt...4930#post44930

[Лиса*]

Проблемы - это в смысле нельзя или Аксапту глючит малость?

[StoneRoller]

Цитата:

Изначально опубликовано Лиса*
Проблемы - это в смысле нельзя или Аксапту глючит малость?

Проблемы как раз не в Аксапте.
Вы путаете у.е. в качестве корпоративной валюты и валюты договора с клиентом.
Т.е. по корпоративной валюте у вас проводки в у.е. должны быть на одну и ту же сумму. Чтобы корректно сработали суммовые делайте отгрузку клиентам и приход от поставщиков в иных валютах, например у.е.1 и у.е.2 со своими курсами, тогда суммовая будет считаться именно по ним. Понимаю что трудно, но вы сами себе такой путь выбрали - играйте ценой а не курсом, хотя это уже управленческий аспект.

[ppson]

Лиса*, используйте счет "денежные средства в пути" для правильного признания даты оплаты от клиента.
В этом случае у вас будет все в порядке с курсовыми/суммовыми разницами.

[StoneRoller]

Цитата:

Изначально опубликовано ppson
Лиса*, используйте счет "денежные средства в пути" для правильного признания даты оплаты от клиента.
В этом случае у вас будет все в порядке с курсовыми/суммовыми разницами.

Хм... а причем тут средства в пути если речь идет о разных курсах для разных контрагентов в один и тот же день?

[ppson]

2StoneRoller&Лиса*
sorry, подумал, что причина разных курсов - разные дни оплаты.

[glibs]

В России просто какая-то беда с валютными курсами. Такого понавыдумывали, что сами потом понять не могут.

Принимать деньги нужно по нормальному курсу. Это во-первых. Иначе у вас получится бестолковая финансовая (в смысле управленческая) отчетность. Если у вас основная валюта Доллар США и курс к доллару 29руб/$, например (речь не идет о центробанковском курсе, это м.б. и внутренний курс), то 30,000 руб в кассе (или на рассчетном счете) в финансовой отчетности должны выглядеть как $1,034.48, а никак не как $1,000.

Если вы хотите зачесть 30,000 руб с задолженностью в $1,000, чтобы при этом не осталось "хвостика" величиной в $34.48 в форме переплаты, то нужно использовать фиксированный курс при сопоставлении задолженности с оплатой. Разница при этом спишется на счет прибылей/убытков от реализованных курсовых разниц автоматически.

[mars]

Совершенно согласна. Между прочим, некоторые умудряются принимать в кассу у.е. )) Представляю себе эти бумажки ))
В общем, в кассе валюта может быть только "живая", настоящая. И если в кассу принесли рубли, то не надо их переводить ни в какую валюту. Если же в кассе доллары - переводите их в рубли по курсу ЦБ. А курс, по которому вы с клиентом договорились рассчитываться, будет играть только в момент сопоставления.