Построение отчета по выручке

[pear_gaf]

Добрый день
В стандарте в Axaptе отчет по выручке и марже строится на основании накладных клиента.
Бытует мнение, что данный отчет в контексте выручки нужно строить на основании клиентских проводок. Кто сталкивался с данным утверждением или это просто полная профанация?

Спасибо

[ansoft]

Может и есть в этом смысл... если считать, что выручка это когда деньги поступили => проводки клиента сопоставлены... А накладные - это факт отгрузки, без информации по оплате. Это как книги покупок/продаж - сейчас всегда по отгрузке, а бывало и по оплате...

[pear_gaf]

Цитата:

Сообщение от ansoft

Может и есть в этом смысл... если считать, что выручка это когда деньги поступили => проводки клиента сопоставлены... А накладные - это факт отгрузки, без информации по оплате. Это как книги покупок/продаж - сейчас всегда по отгрузке, а бывало и по оплате...

Есть несколько понятий выручки.
Выручка "по отгрузке" - выручка на основании отгрузочных документов, то есть накладной.
Выручка "по оплате" - это фактически поступившие денежные средства.
С моей точки зрения, строить отчет "по выручке" и "по оплате" несколько нелогично на основании клиентских проводок, ведь они являются следствием обработки неких документов. К тому же, нельзя со 100% уверенностью утверждать, что все дебетовые проводки - это выручка (например, перенос задолженности с клиента на клиента журналом ГК), и что все кредитовые - это поступление ДС от клиента (возвраты тоже являются кредитовыми проводками). И для идентификации того, была ли это отгрузка или еще что-то нужно лезть как минимум в клиентские накладные.

Есть ли иная точка зрения на данную проблему?
Спасибо

[ansoft]

Цитата:

С моей точки зрения, строить отчет "по выручке" и "по оплате" несколько нелогично на основании клиентских проводок, ведь они являются следствием обработки неких документов.

На основании чего тогда строить? По-моему вполне логично... Проводка - это обработанный документ, которому можно доверять.

Цитата:

нельзя со 100% уверенностью утверждать, что все дебетовые проводки - это выручка

Абсолютно точно, но существует тип проводки и ссылки на документы, которые необходимо будет цеплять для отделения зерен от плевел

Цитата:

нужно лезть как минимум в клиентские накладные

Угу и еще может в ГК... все зависит от того, какой отчет и по какой выручке вы хотите получить...
Для целей управленческого, бухгалтерского или иного учета.

[pear_gaf]

Цитата:

Сообщение от ansoft

На основании чего тогда строить? По-моему вполне логично... Проводка - это обработанный документ, которому можно доверять.

Абсолютно точно, но существует тип проводки и ссылки на документы, которые необходимо будет цеплять для отделения зерен от плевел

Угу и еще может в ГК... все зависит от того, какой отчет и по какой выручке вы хотите получить...
Для целей управленческого, бухгалтерского или иного учета.

Отчет исключительно для целей управленческого учета.
Данные "по выручке" брать на основании накладных клиента, а "по оплате" (иными словами сумма поступивших ДС) из журналов платежей с определенной финансовой аналитикий (Dimension [3]).

Ведь, если брать клиентскую проводку, смотреть что это за проводка принимать за выручку только те проводки, которые ссылаются на накладные, то это по сути одно и то же, что брать по накладным.

Есть еще такой момент, что в клиентских проводках, при условии что оплата была разнесена по профилю "аванс", то при сопоставлении такой оплаты с отгрузкой появляются еще 2 проводки. И в таком случае, при построении отчета, нужно будет учитывать этот нюанс.

[Vals]

На "финансовых отчётах" такой отчёт можно построить.

http://www.amand.ru/articles/liquidity/liquidity.php
Статья старая, но для анализа CashFlow принцип сохранился.