Корреспонденция счетов

[Uma Turman]

Скажите, пожалуйста, при включении галки в Параметрах ГК Использовать механизм корреспонденции счетов система позволяет создавать проводки методом двойной записи, как в российском бухучете, а не методом многострочных проводок? Зачем тогда теперь нужет ваучер?

И еще вопрос. Можно ли на примере показать, что значит понятие Корр.счет в Аксапте?

Спасибо.

[ppson]

Цитата:

Сообщение от Uma Turman

Скажите, пожалуйста, при включении галки в Параметрах ГК Использовать механизм корреспонденции счетов система позволяет создавать проводки методом двойной записи, как в российском бухучете, а не методом многострочных проводок? Зачем тогда теперь нужет ваучер?

1) Для создания сложных проводок (1 дебет - несколько кредитов) при их создании в журнале ГК гарантируется баланс.
2) Для связи аналитического, синтетического учетов и первичных документов (проводки в модулях < - > первичные документа <-> проводки по плану счетов). т.е. Документ ГК выступает по сути уникальным идентификатором хозяйственной операции.
3) Система гарантирует баланс по ваучеру в первой и второй валюте учета. Поэтому в аксапте есть так называемые системные счета, на которые аксапта скидывает разного рода округления.

Цитата:

Сообщение от Uma Turman

И еще вопрос. Можно ли на примере показать, что значит понятие Корр.счет в Аксапте?

Вторая запись в таблице LedgerTrans, связанная по определенным полям с записью по счету в этой же таблице .

[Uma Turman]

То есть при включенной такой галке можно вводить как проводку, где Д=К с указанием корр.счета, так и многострочные проводки, где суммаК=суммаД в рамках одного ваучера? Или я не так понимаю.
Когда надо вообще указывать корр.счет?

[mazzy]

Цитата:

Сообщение от Uma Turman

методом двойной записи, как в российском бухучете, а не методом многострочных проводок?

Разрешите вклиниться не по делу...

Странное противопоставление.
Многострочная проводка - это тоже двойная запись.
Двойная запись была придумана автором - Лукой Пачолли - именно в виде многострочной проводки.
Двойная запись обеспечивается, если сумма дебетов равна сумме кредитов.

Бывает однострочная запись и многострочная запись проводки.

[Recoilme]

Угу, вот смотрю например http://www.myob.com весь из себя такой западный. Так там если дебет с кредитом не балансирует - проводку создать просто напросто нельзя.
Двойная запись форева. И псё.
Хотя и вводится там проводка в 2 строчки.

[ppson]

Цитата:

Сообщение от Uma Turman

То есть при включенной такой галке можно вводить как проводку, где Д=К с указанием корр.счета, так и многострочные проводки, где суммаК=суммаД в рамках одного ваучера? Или я не так понимаю.
Когда надо вообще указывать корр.счет?

Аксеома о двойной записи в аксапте реализована таким образом, что по ваучеру всегда будет баланс дебетов и кредитов, независимо от того, включена ли галка "корреспондеция" или нет. То есть ваучер гарантирует, что сумма дебетов равна сумме кредитов по ваучеру.
Галка "корреспонденция" влияет только на то будет ли устанавливаться дополнительная связь между дебетом и кредитом в виде той само корреспонденции, то есть сумма по дебету одного счета соответствует сумме по кредиту другого счета и собственно позволяет показывать корреспонденцию счетов в соответствующей форме проводок.

[Pavel]

Цитата:

Сообщение от Uma Turman

Скажите, пожалуйста, при включении галки в Параметрах ГК Использовать механизм корреспонденции счетов система позволяет создавать проводки методом двойной записи, как в российском бухучете, а не методом многострочных проводок? Зачем тогда теперь нужет ваучер?

Ваучер - идентификатор хозяйственной операции в системе, проводка из журнала м.б. сделана в аналитический модуль, тогда по ваучеру и дате пользователь найдет не только дебет с кредитом в ГК, но и аналитические проводки, созданные в других модулях.

Цитата:

Сообщение от Uma Turman

И еще вопрос. Можно ли на примере показать, что значит понятие Корр.счет в Аксапте?

В чистом виде, реализация принципа двойной записи.

[Uma Turman]

Что дает включение галки "корреспонденция"? Возможность записи и однострочных и многострочных проводок?
Стоит ли ее вообще включать? помогите разобраться или подскажите, где почитать про это?
Спасибо.

[slava09]

Галка корреспонденция дает связь между проводкой по Дебету и проводкой по Кредиту, которые не связанны в чистой Аксапте, без российской доработки.

Без этой галки, чтобы создать проводку Д00 К01 100,00 руб, нужно создать две записи в журнале:
1. Д00 100,00
2. К01 100,00
и Аксапта создаст две записи в таблице бух проводок;
С этой галкой, можно записать одной записью в журнале:
1. Д00, К01, 100,00
и Аксапта уже автоматически создаст две теже самые записи,
но в каждой из них еще укажет, ссылку на другую. Таким образом сделает "виртуально" обычную проводку с дебетом и кредитом, хотя на самом деле будет две записи.

Извините за сумбурное изложение. Мозги после праздников не могу починить.

[slava09]

Я ошибся немного, уточняю:
галка "корреспонденция" определяет как бух. проводки будут записываться в базу, и как отображаться в интерфейсе:
1. с включенной галкой: на каждую бух.проводку создается две записи в таблице LedgerTrans, в каждой записи есть ссылка на проводку дебета\кредита. При просмотре проводок в форме, аксапта ищет второую половинку проводки и подставляет значения в поля "Корр. счет";
2. галка выключенна: на каждую бух.проводку создается две записи в таблице LedgerTrans, в записях нет ссылки на проводку дебета\кредита. При просмотре проводок в форме, аксапта ищет вторую половинку проводки, но отображает обе половинки разными строками;

[twilight]

Цитата:

Сообщение от Uma Turman

Что дает включение галки "корреспонденция"? Возможность записи и однострочных и многострочных проводок?
Стоит ли ее вообще включать? помогите разобраться или подскажите, где почитать про это?
Спасибо.

Если включена корреспонденция, то в момент разноски бухгалтерские проводки связываются дополнительно - попарно, проводке по дебету одного счета всегда соответствует одна и только одна проводка по кредиту другого счета на ту же сумму.
Без корреспонденции проводки связаны только номером документом ГК.

Пример: закупка материалов
С корреспонденцией
д 10 к 60 на 100 рублей (себестоимость)
д 19 к 60 на 18 рублей (НДС)

Без корреспонденции
д 10 100 рублей
д 19 18 рублей
к 60 118 рублей

соответсвенно, отчеты, которые используют корреспонденцию (шахматная ведомость, РФО и т. д.) без нее не работают и воообще, я так думаю, что вся российская функциональность без корреспонденции не работает (хотя лично не проверял)

[Михаил Андреев]

Цитата:

Сообщение от slava09

Галка корреспонденция дает связь между проводкой по Дебету и проводкой по Кредиту, которые не связанны в чистой Аксапте, без российской доработки.

Верно.

Цитата:

Сообщение от slava09

Без этой галки, чтобы создать проводку Д00 К01 100,00 руб, нужно создать две записи в журнале:
1. Д00 100,00
2. К01 100,00
и Аксапта создаст две записи в таблице бух проводок;
С этой галкой, можно записать одной записью в журнале:
1. Д00, К01, 100,00
и Аксапта уже автоматически создаст две теже самые записи,
но в каждой из них еще укажет, ссылку на другую. Таким образом сделает "виртуально" обычную проводку с дебетом и кредитом, хотя на самом деле будет две записи.

Извините за сумбурное изложение. Мозги после праздников не могу починить.

А вот это неверно. В две строки проводки в журнале ГК (да и в любом другом) можно сделать как с включенным флагом корреспонденции, так и без него.
При включенном флаге система уже после разноски расставляет ссылки дебетуемых и кредитуемых друг на друга.
Есть области, где корреспонденция не работает: консолидация и перенос начальных сальдо.
В бухучёте без корреспонденции жить можно, но в Аксапте есть части российской функциональности, требующие корреспонденцию, в частности, учёт НДС.

[Uma Turman]

Вот теперь становиться понятнее на примере с проводками. Если я хочу писать проводку одной строкой, то мне надо включить эту галку? Для этого и нужно поле Счет и Корр.счет, соответственно на какой счет - с какого счета.
"Счет" - Д00, "Корр.счет" - К01
Так ли?
При этом система позволить вводить также и многострочные проводки, да?

[Михаил Андреев]

Цитата:

Сообщение от Uma Turman

Что дает включение галки "корреспонденция"? Возможность записи и однострочных и многострочных проводок?
Стоит ли ее вообще включать? помогите разобраться или подскажите, где почитать про это?
Спасибо.

Как я уже написал выше, если вы используете российскую функциональность, в частности, формируете книги покупок и продаж, флаг включать нужно.

[slava09]

Цитата:

Сообщение от Михаил Андреев

Верно.
А вот это неверно. В две строки проводки в журнале ГК (да и в любом другом) можно сделать как с включенным флагом корреспонденции, так и без него.
При включенном флаге система уже после разноски расставляет ссылки дебетуемых и кредитуемых друг на друга.
Есть области, где корреспонденция не работает: консолидация и перенос начальных сальдо.
В бухучёте без корреспонденции жить можно, но в Аксапте есть части российской функциональности, требующие корреспонденцию, в частности, учёт НДС.

Да. Ошибся насчет журналов. Проверил только, что.

[slava09]

Цитата:

Сообщение от Uma Turman

Вот теперь становиться понятнее на примере с проводками. Если я хочу писать проводку одной строкой, то мне надо включить эту галку? Для этого и нужно поле Счет и Корр.счет, соответственно на какой счет - с какого счета.
"Счет" - Д00, "Корр.счет" - К01
Так ли?
При этом система позволить вводить также и многострочные проводки, да?

Извините, ввел Вас в заблуждение: ПИСАТЬ проводку одной вы можете независимо от этой галки. От этой галки зависит, будет ли система ОДНОЗНАЧНО И ДОСТОВЕРНО знать к какому кредиту относится какой дебет. Вот в принципе и все.

[Uma Turman]

Понятно.
Уточните, если нужна проводка Д10-К60 на 100руб., то в журнал пишем так:
Счет - 10, Корр.счет - 60, а 100руб пишем в поле Дебет или Кредит???

[EVGL]

100 руб в дебет или -100 в кредит. Uma, у Вас что, системы под рукой нет?

[slava09]

В дебет.

[twilight]

Цитата:

Сообщение от EVGL

100 руб в дебет или -100 в кредит. Uma, у Вас что, системы под рукой нет?

100 рублей в дебет не равносильно -100 в кредит

-100 в кредит - это сторнировочная проводка