Ввод остатков по счету 14 (резерв под снижение стоимости ТМЦ)

[Dolores]

Проблема в следующем: необходимо внести остатки по 14 счету (Ax 5.0).
Должна сформироваться проводка Д 91.2 К 14 (с аналитикой по выбранной номенклатуре), номенклатурная аналитика необходима, т.к. учет на 14 счете ведется в разрезе материалов.
В дальнейшем остатки также должны списываться в разрезе материалов- проводка
Д 14 К 91.1.
Если делать общим журналом, нет возможности внести данные в разрезе материалов.
Кто-нибудь сталкивался с подобным вопросом?

[TasmanianDevil]

Если я правильно понимаю, что это должны быть чистые движения по главной книге безо всяких модульных проводок, то тогда два варианта имеют место быть:

• Кошерный способ(по мнению местных адептов культа "скажи кастомизациям нет") - каждой номенклатуре заводится свой субсчет 14-го счета. Ожидаются расползание плана счетов, возможность отказа стандартных отчетов типа ОСВ по счетам (из-за превышения определенного кол-ва счетов и превышения максимальной длины генерируемого запроса) и прочие прелести нарушения первой нормальной формы, которое поклонники данного способа предпочитают не замечать.
• Некошерное варварство (по мнению тех же уважаемых джентльменов) - каталог ТМЦ впихивать в фин. аналитику (впихивать в свободный или докупать еще один уровень). Придется допиливать синхронизацию справочника ТМЦ в фин.аналитику, доп. контроль при редактировании каталога ТМЦ и переименовании первичного ключа. Допиливать контроль сальдо по счету (на фин. аналитику он в стандарте забивает), чтобы не списать того, чего нет.

Конкретно 14-й счет не ведем, ведем 10-й (материалы) и 07-й (оборудование) по второму варианту, хотя давно готов третий безумный, но заманчивый, вариант

[Dolores]

А если одна и та же номенклатура должна вестись и на 10 и на 14 счете как мы сможем настроить это средствами Ax?

[Maxim Gorbunov]

Честный ответ на вопрос: автоматически такие проводки стандартная AX формировать не умеет и не будет. Завести резервы можно только вручную, через журнал ГК. Для организации учёта в разрезе материалов придётся задействовать одну из финансовых аналитик (либо можете осчастливить TasmanianDevil, и купить его решение ) При этом, однако, замечу, что задача не сводится автоматически к синхронизации справочника номенклатуры со списком финансовых измерений. "В разрезе материалов" - очень расплывчатая формулировка. Резервы можно создавать как под группы товаров, так и под отдельные партии. Так что, прежде чем начать писать ТЗ, проанализируйте свои реальные потребности.

Удачи.

[Кирилл Егоров]

А почему бы не завести отдельный "Профиль учёта" для номенклатур на 14-ом счёте?

[Maxim Gorbunov]

Цитата:

Сообщение от Кирилл Егоров

А почему бы не завести отдельный "Профиль учёта" для номенклатур на 14-ом счёте?

Либо я не до конца Вас понимаю, либо вот поэтому:

Цитата:

Сообщение от Dolores

А если одна и та же номенклатура должна вестись и на 10 и на 14 счете как мы сможем настроить это средствами Ax?

[Кирилл Егоров]

Цитата:

Сообщение от Maxim Gorbunov

Либо я не до конца Вас понимаю, либо вот поэтому:

Профили учёта как раз для того и созданы, чтобы дать возможность учитывать одну и ту же номенклатуру на разных счетах.

[Raven Melancholic]

Не, Кирилл.
Эти резервы не предполагают разделение номенклатур по счетам, на которых они должны числиться. Тут имеется ввиду, что номенклатура продолжает числиться на своем счет (например 10, 41 и т.п.), а часть стоимости резервируется под снижение.
Например, стоимость единицы номенклатуры 1000 рублей, а на конец года её рыночная стоимость 800 рублей. Если в учетной политике есть положение о создании резервов, то бухи могут сделать проводку Д91/К14 на 200 рублей. На 10 же так и остается 1000 рублей. В балансе показывают 800 рублей.
Профили тут не помогут. Учитывая, что аналитический учет по 14 счету должен вестись в разрезе резервов, причем укрупнение (основные материалы, вспомогательные материалы, полуфабрикаты и т. п.) не допускается, то наиболее приближенный вариант это тот, который предложил TasmanianDevil. Ну или реализовывать свой мини-модуль, при помощи которого можно вести аналитику не на счетах ГК, а в отдельном функционале.

[Кирилл Егоров]

Цитата:

Сообщение от Raven Melancholic

Не, Кирилл.
Эти резервы не предполагают разделение номенклатур по счетам, на которых они должны числиться. Тут имеется ввиду, что номенклатура продолжает числиться на своем счет (например 10, 41 и т.п.), а часть стоимости резервируется под снижение.
Например, стоимость единицы номенклатуры 1000 рублей, а на конец года её рыночная стоимость 800 рублей. Если в учетной политике есть положение о создании резервов, то бухи могут сделать проводку Д91/К14 на 200 рублей. На 10 же так и остается 1000 рублей. В балансе показывают 800 рублей.
Профили тут не помогут. Учитывая, что аналитический учет по 14 счету должен вестись в разрезе резервов, причем укрупнение (основные материалы, вспомогательные материалы, полуфабрикаты и т. п.) не допускается, то наиболее приближенный вариант это тот, который предложил TasmanianDevil. Ну или реализовывать свой мини-модуль, при помощи которого можно вести аналитику не на счетах ГК, а в отдельном функционале.

Да я-то в курсе про способ учёта резервов под снижение стоимости ТМЦ. И конечно же, счёт 14 ведётся просто по Главной Книге, в лучшем случае в сочетании с какой-нибудь финансовой аналитикой под группы ТМЦ. Просто в исходном вопросе было непременное условие ввода остатков и списания в разрезе номенклатур.

[Raven Melancholic]

Пришел в голову безумный вариант
При начислении резервов нам нужна проводка К14/Д91, при восстановлении использованного или неиспользованного резерва нужна либо Д14/К91 либо красное сторно К14/Д91. Пробуем делать:

• вводим профиль учета "Резерв по номенклатуре".
• заводим виртуальный склад.
• настраиваем для этого профиля приход на склад и расход со склада на 91 счет.
• начисляем резерв приходом номенклатуры складским журналом "Проводка", указав в качестве корсчета 14, в качестве склада наш виртуальный.
• восстанавливаем резерв расходом складским журналом "Проводка", указав в качестве корсчета 14, в качестве склада наш виртуальный, если нужно красное сторно, то отмечаем соответствующий флаг.

В итоге имеем на кредите 14 счета сумму резерва. Аналитику получаем из стандартного отчета по остаткам. Придется подумать, как сделать так, чтобы стоимость не усреднялась по начислением/списанием разных периодов (например, маркировками или учетом по партиям или серийным номерам). Ну и для уменьшения трудоемкости рисуем какой-либо интерфейс и расчеты.

[ppson]

Цитата:

Сообщение от Raven Melancholic

Пришел в голову безумный вариант
При начислении резервов нам нужна проводка К14/Д91, при восстановлении использованного или неиспользованного резерва нужна либо Д14/К91 либо красное сторно К14/Д91. Пробуем делать:

• вводим профиль учета "Резерв по номенклатуре".
• заводим виртуальный склад.
• настраиваем для этого профиля приход на склад и расход со склада на 91 счет.
• начисляем резерв приходом номенклатуры складским журналом "Проводка", указав в качестве корсчета 14, в качестве склада наш виртуальный.
• восстанавливаем резерв расходом складским журналом "Проводка", указав в качестве корсчета 14, в качестве склада наш виртуальный, если нужно красное сторно, то отмечаем соответствующий флаг.

В итоге имеем на кредите 14 счета сумму резерва. Аналитику получаем из стандартного отчета по остаткам. Придется подумать, как сделать так, чтобы стоимость не усреднялась по начислением/списанием разных периодов (например, маркировками или учетом по партиям или серийным номерам). Ну и для уменьшения трудоемкости рисуем какой-либо интерфейс и расчеты.

Да и то что вы предложили - криво.
Счет 91 в конце года закрывается. Получается что в ГК на 91 у вас 01.01.2012 будет бублик, а на складе будут болтаться остатки в наличии.

Да и прямой зависимости между количеством номенклатуры и суммы резерва нет.
Количество ТМЦ может уменьшиться, а резерв - возрастать.

[TasmanianDevil]

Raven Melancholic, насколько я могу судить в своем малом и непрофессиональном понимании сути ведения резервов, в DAX по-хорошему фактически не помешал бы отдельный модуль ведения резервов в разделением оных по типу учитываемых сущностей резерва (для ТМЦ, ОС, ценных бумаг и пр.) с иерархическим семейством классов/обработчиков начисления/списания резерва (по аналогии с семейством InventMovement), увязанных с ГК. Их потом можно было бы просто воткнуть в соответствующие обработчики модульных проводок и, порождая по модульной проводке учитываемой сущности нужного обработчика начисления/списания резерва, генерировать как саму модульную проводку начисления/списания резерва, так и ее отражения в ГК. IMHO, должна получиться интегрированная, легкорасширяемая, масштабируемая и прозрачная конструкция, в которой вполне можно будет и обойтись без плясок с синхронизацией ТМЦ (да и остальных сущностей) в финаналитику.

[ppson]

Цитата:

Сообщение от TasmanianDevil

Raven Melancholic, насколько я могу судить в своем малом и непрофессиональном понимании сути ведения резервов, в DAX по-хорошему фактически не помешал бы отдельный модуль ведения резервов в разделением оных по типу учитываемых сущностей резерва (для ТМЦ, ОС, ценных бумаг и пр.) с иерархическим семейством классов/обработчиков начисления/списания резерва (по аналогии с семейством InventMovement), увязанных с ГК.

В общем то так и делали на одном проекте и еще модели учета к ним рисовали.
Что бы GAAPщицы отдельно от РБУшниц проводки генерили.

[Raven Melancholic]

Цитата:

Сообщение от TasmanianDevil

Raven Melancholic, насколько я могу судить в своем малом и непрофессиональном понимании сути ведения резервов, в DAX по-хорошему фактически не помешал бы отдельный модуль ведения резервов в разделением оных по типу учитываемых сущностей резерва (для ТМЦ, ОС, ценных бумаг и пр.)

По большому счету именно что-то подобное совсем бы не помешало. Дело в том, что даже в РСБУ есть всякие резервы, а уж про МФСО и говорить нечего - там по большинству объектов учета можно (а иногда и нужно) начислять резервы под возможное снижение стоимости.