Накопительный режим расчета налоговых разниц
Несколько непонятен механизм расчета налоговых разниц в накопительном режиме.
Как нужно заполнить строки Журнала Налоговых Разниц, чтобы налоговая разница пересчиталась на новую дату и учлась таким образом, чтобы компенсировать ранее учтенные суммы налоговых активов и налоговых обязательств.
Например:
На конец декабря по бухучету у нас нормируемый расход = 200 руб, по налоговому = 100. Налоговая разница = 100 руб, отложенное налоговое обязательство = 24 руб. Учитываем проводку на 24 рубля.
На конец февраля по бухучету у нас нормируемый расход = 300 руб, по налоговому = 400. Налоговая разница = 100 руб, отложенный налоговый актив = 24 руб.
По идее, должна учесться проводка, гасящая ранее сформированное отложенное налоговое обязательство и формирующая отложенный налоговый актив на 24 рубля.
Возможно ли это сделать в автоматическом режиме и если да, то как и где что проставить.
Заранее благодарен за ответ.
|